Jeszcze kilka lat temu zarządzanie płynnością finansową, stabilnością łańcucha dostaw i strategią ESG funkcjonowało w wielu organizacjach jako trzy odrębne obszary. Dziś coraz wyraźniej widać, że są one ze sobą nierozerwalnie związane.

Firmy, które potrafią połączyć efektywne zarządzanie kapitałem obrotowym ze wsparciem swoich dostawców, nie tylko ograniczają ryzyko operacyjne. Budują również przewagę konkurencyjną, odpowiadają na oczekiwania klientów, instytucji finansowych i inwestorów oraz wzmacniają odporność całego łańcucha dostaw.

Droga od płynności finansowej do zrównoważonej strategii biznesowej jest dziś krótsza niż kiedykolwiek wcześniej.

Dlaczego płynność finansowa to coś więcej niż wskaźnik finansowy?

Płynność finansowa kojarzy się przede wszystkim ze zdolnością firmy do terminowego regulowania zobowiązań. W praktyce ma jednak znacznie szersze znaczenie.

Od tego, jak szybko pieniądze krążą w organizacji, zależy między innymi:

• terminowa realizacja kontraktów,
• stabilność współpracy z dostawcami,
• możliwość realizacji nowych inwestycji,
• odporność przedsiębiorstwa na nieprzewidziane zdarzenia.

Coraz więcej zarządzających dostrzega, że zarządzanie cash flow nie kończy się na własnym bilansie. Obejmuje również kondycję finansową partnerów biznesowych.

Najbardziej widać to w budownictwie i TSL

Szczególnie dobrze zależność tę widać w branży budowlanej oraz sektorze TSL (Transport–Spedycja–Logistyka). To właśnie tam znaczną część prac realizują mali i średni podwykonawcy oraz przewoźnicy.

Ich codzienność wygląda podobnie:

• wynagrodzenia trzeba wypłacić natychmiast,
• za materiały i paliwo również trzeba zapłacić od razu,
• na przelew od kontrahenta często czeka się 60, a nawet 90 dni.

Jeżeli taki stan utrzymuje się zbyt długo, przedsiębiorcy mają zwykle dwa wyjścia:

• korzystać z kosztownego finansowania zewnętrznego,
• albo ograniczać działalność.

Nierzadko wybierają również trzecią możliwość – przechodzą do klientów, którzy oferują szybsze płatności.

To właśnie wtedy łańcuch dostaw staje się najbardziej podatny na zakłócenia. Generalny wykonawca lub duży odbiorca ryzykuje opóźnienia realizacji kontraktów, utratę sprawdzonych partnerów i potencjalne kary umowne.

Gdzie płynność finansowa spotyka ESG?

ESG wielu przedsiębiorcom wciąż kojarzy się przede wszystkim z ochroną środowiska. Tymczasem kwestie finansowe i praktyki płatnicze są istotnym elementem dwóch pozostałych filarów.

S jak Social

Obszar Social obejmuje m.in. sposób, w jaki przedsiębiorstwo współpracuje ze swoimi partnerami biznesowymi.

Coraz częściej analizowane są:

• praktyki płatnicze,
• wpływ firmy na stabilność dostawców,
• warunki współpracy w całym łańcuchu wartości.

Długie terminy płatności i zatory finansowe przekładają się nie tylko na kondycję przedsiębiorstw, ale również na stabilność zatrudnienia w małych i średnich firmach.

G jak Governance

Drugim obszarem jest Governance, czyli sposób zarządzania organizacją.

Terminowość płatności, transparentne zasady współpracy i uczciwe praktyki wobec kontrahentów coraz częściej stanowią mierniki jakości zarządzania.

Dla wielu inwestorów oraz instytucji finansowych sposób zarządzania relacjami z dostawcami jest dziś równie ważny jak wyniki finansowe.

ESG dotyczy także firm, które nie raportują

Wielu przedsiębiorców zakłada, że skoro ich organizacja nie podlega obowiązkowi raportowania ESG, temat ich nie dotyczy.

To coraz mniej aktualne podejście.

Choć obowiązki raportowe zostały ograniczone głównie do największych przedsiębiorstw, oczekiwania rynku nie zniknęły.

Duże grupy kapitałowe, inwestorzy czy sieci handlowe analizują cały łańcuch wartości. Oznacza to, że od swoich dostawców coraz częściej oczekują informacji dotyczących sposobu prowadzenia działalności, zarządzania ryzykiem oraz praktyk płatniczych.

Dla wielu firm udział w przetargach lub współpraca z dużymi partnerami będzie w coraz większym stopniu zależeć od spełnienia takich oczekiwań.

Podobny kierunek obserwujemy również w inicjatywach związanych z local content, których celem jest wzmacnianie krajowych łańcuchów dostaw i budowanie odporności gospodarki.

Jak połączyć płynność, łańcuch dostaw i ESG?

Coraz więcej dużych przedsiębiorstw wykorzystuje własne nadwyżki finansowe nie tylko do poprawy wyników finansowych, ale również do wspierania swoich dostawców.

Zamiast pozostawiać środki na rachunkach bankowych, gdzie ich wartość obniża inflacja, część firm przeznacza je na finansowanie wcześniejszych płatności.

Model ten opiera się na dynamic discounting, czyli wcześniejszej zapłacie faktur w zamian za niewielkie skonto.

Korzyści odnoszą obie strony:

• dostawca szybciej otrzymuje środki i poprawia swoją płynność,
• odbiorca generuje dodatkowy przychód oraz wzmacnia relacje z partnerami biznesowymi.

To klasyczny model win-win, który jednocześnie wspiera realizację celów biznesowych i ESG.

Jak wspiera to Cashy?

Cashy umożliwia dużym organizacjom wdrożenie programu wcześniejszych płatności w pełni cyfrowo.

Platforma pozwala dostawcom oraz podwykonawcom samodzielnie zdecydować, czy chcą przyspieszyć płatność za konkretną fakturę. Cały proces odbywa się online, bez dodatkowych formalności i z pełną kontrolą po stronie odbiorcy.

Takie rozwiązanie wykorzystują już m.in. Budimex, ERBUD oraz Ostsped Logistics, udostępniając swoim kontrahentom stały program przyspieszonych płatności.

Dzięki temu jednocześnie:

• efektywniej wykorzystują własny kapitał,
• zwiększają stabilność łańcucha dostaw,
• budują przewagę konkurencyjną,
• realizują elementy strategii ESG.

Przewaga konkurencyjna zaczyna się od płynnych partnerów

Współczesne zarządzanie finansami nie polega już wyłącznie na kontrolowaniu kosztów czy optymalizacji bilansu. Coraz większe znaczenie ma zdolność do budowania odpornego ekosystemu współpracy.

Firmy, które pomagają swoim dostawcom utrzymać płynność finansową, zyskują nie tylko bardziej stabilny łańcuch dostaw. Budują także silniejsze relacje biznesowe, lepiej odpowiadają na oczekiwania rynku i zwiększają swoją wiarygodność w oczach klientów, banków oraz inwestorów.

Dlatego dziś płynność finansowa, stabilność łańcucha dostaw i ESG nie są trzema odrębnymi strategiami.

To trzy elementy jednej, nowoczesnej strategii rozwoju przedsiębiorstwa.